2019年9月基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》易錯(cuò)題

單選題

1.下列不屬于基金巨額贖回的是(　)。

A.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的8%

B.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%

C.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的11%

D.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的12%

【答案】A

【解析】巨額贖回是指單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%。

【考點(diǎn)】基金的交易、申購(gòu)和贖回

2.我國(guó)封閉式基金在達(dá)成交易后，二級(jí)市場(chǎng)交易份額和股份的交割是在T+0日，資金交割是在(　)日完成。

A.T+0

B.T+1

C.T+2

D.T+3

【答案】B

【解析】我國(guó)封閉式基金在達(dá)成交易后，二級(jí)市場(chǎng)交易份額和股份的交割是在T+0日，資金交割是在T+1日完成。

【考點(diǎn)】基金的交易、申購(gòu)和贖回

3.下列關(guān)于開(kāi)放式基金申購(gòu)和贖回原則的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是(　)。

A.股票基金、債券基金的申購(gòu)和贖回按未知價(jià)交易原則

B.股票基金、債券基金的申購(gòu)和贖回按份額申購(gòu)、金額贖回原則

C.貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)和贖回按確定價(jià)原則

D.貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)和贖回按金額申購(gòu)、份額贖回原則

【答案】B

【解析】開(kāi)放式基金的申購(gòu)和贖回原則有：

①股票基金、債券基金的申購(gòu)和贖回按未知價(jià)交易原則和金額申購(gòu)、份額贖回原則;

②貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)和贖回按確定價(jià)原則和金額申購(gòu)、份額贖回原則。

【考點(diǎn)】基金運(yùn)作信息披露

4.某投資者通過(guò)場(chǎng)外(某銀行)投資1萬(wàn)元申購(gòu)某上市開(kāi)放式基金，假設(shè)基金管理人規(guī)定的申購(gòu)費(fèi)率為1.5%，申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.025元，則其申購(gòu)手續(xù)費(fèi)為(　)

A.150

B.147.78

C.140.55

D.145.78

【答案】B

【解析】某投資者通過(guò)場(chǎng)外(某銀行)投資1萬(wàn)元申購(gòu)某上市開(kāi)放式基金，假設(shè)基金管理人規(guī)定的申購(gòu)費(fèi)率為1.5%，申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.025元，則其申購(gòu)手續(xù)費(fèi)為147.78，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于統(tǒng)一規(guī)范證券投資基金認(rèn)(申)購(gòu)費(fèi)用及認(rèn)(申)購(gòu)份額計(jì)算方法有關(guān)問(wèn)題的通知》的規(guī)定，申購(gòu)費(fèi)用與申購(gòu)份額的計(jì)算公式如下：凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額/(1+申購(gòu)費(fèi)率100 000÷(1+1.5%))。

【考點(diǎn)】基金的交易、申購(gòu)和贖回

5.ETF基金份額折算比例應(yīng)以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后(　)位。

A.2

B.3

C.5

D.8

【答案】D

【解析】ETF基金份額折算比例應(yīng)以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后8位。

【考點(diǎn)】基金的交易、申購(gòu)和贖回

6.投資者在申購(gòu)或贖回ETF時(shí)，申購(gòu)或贖回參與券商可按照(　)的標(biāo)準(zhǔn)收取傭金，其中包含證券交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等收取的相關(guān)費(fèi)用。

A.0.01%

B.0.1%

C.0.5%

D.2%

【答案】C

【解析】投資者在申購(gòu)或贖回ETF時(shí)，申購(gòu)或贖回參與券商可按照0.5%的標(biāo)準(zhǔn)收取傭金，其中包含證券交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等收取的相關(guān)費(fèi)用。

【考點(diǎn)】基金的交易、申購(gòu)和贖回

7.LOF的申購(gòu)、贖回采用(　)原則。

A.份額申購(gòu)、份額贖回

B.金額申購(gòu)、金額贖回

C.金額申購(gòu)、份額贖回

D.份額申購(gòu)、金額贖回

【答案】C

【解析】LOF采取“金額申購(gòu)、份額贖回”原則，即申購(gòu)以金額申報(bào)，贖回以份額申報(bào)。

【考點(diǎn)】基金的交易、申購(gòu)和贖回

8.下列對(duì)基金信息披露的完整性原則的說(shuō)法，正確的是(　)。

A.要求將信息向市場(chǎng)上所有的投資者平等公開(kāi)地披露

B.要求用精確的語(yǔ)言披露信息

C.要求披露所有可能影響投資者決策的信息

D.要求披露的信息應(yīng)當(dāng)是以客觀事實(shí)為基礎(chǔ)

【答案】C

【解析】完整性原則要求披露可能影響投資者決策的某一具體信息時(shí)，必須對(duì)該信息的所有重要方面進(jìn)行充分的披露，不僅披露對(duì)信息披露義務(wù)人有利的信息，更要披露對(duì)信息披露義務(wù)人不利的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。

該原則要求充分披露重大信息，但并不是要求事無(wú)巨細(xì)地披露所有信息，因?yàn)檫@不僅將增加披露義務(wù)人的成本，也將增加投資者收集信息的成本和篩選有用信息的難度。

【考點(diǎn)】基金信息披露概述

9.基金年度報(bào)告中不必披露的財(cái)務(wù)指標(biāo)是(　)。

A.本期利潤(rùn)

B.期末可供分配基金份額利潤(rùn)

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.本期基金份額凈值增長(zhǎng)率

【答案】C

【解析】基金年度報(bào)告一般應(yīng)披露以下財(cái)務(wù)指標(biāo)：本期已實(shí)現(xiàn)收益、本期利潤(rùn)、加權(quán)平均基金份額本期利潤(rùn)、本期加權(quán)平均凈值利潤(rùn)率、本期基金份額凈值增長(zhǎng)率、期末可供分配利潤(rùn)、期末可供分配基金份額利潤(rùn)、期末資產(chǎn)凈值、期末基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值增長(zhǎng)率等。

【考點(diǎn)】基金信息披露概述

10.基金運(yùn)作信息披露文件不包括(　)。

A.基金年度、半年度、季度報(bào)告

B.基金份額上市交易公告書(shū)

C.基金資產(chǎn)凈值和份額凈值公告

D.基金合同和基金份額發(fā)售公告

【答案】D

【解析】基金運(yùn)作信息披露文件主要包括基金凈值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告書(shū)等。

普通基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值等信息。

基金定期公告包括基金季度報(bào)告、基金半年度報(bào)告、基金年度報(bào)告。

【考點(diǎn)】基金信息披露概述

提示：2019年10月基金從業(yè)資格考試報(bào)名7月22日開(kāi)始，報(bào)名正在進(jìn)行中。報(bào)名成功的考生可通過(guò) 免費(fèi)預(yù)約短信提醒來(lái)獲取2019年10月基金從業(yè)資格考試準(zhǔn)考證打印時(shí)間的及時(shí)短信提示，此服務(wù)免費(fèi)。

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