證券發(fā)行與承銷考試必備知識(shí):上市公司增發(fā)新股的條件

　　公募增發(fā)是指上市公司以面向社會(huì)公開募集方式增資發(fā)行股份的行為。作為公募增發(fā)的主體必須符合下列條件：符合上市公司重大資產(chǎn)重組的有關(guān)規(guī)定;具有核心技術(shù)開發(fā)能力、在行業(yè)中具有競爭優(yōu)勢(shì)、未來發(fā)展有潛力;向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例小于總股本的25%，總股本超過4億元以上的公司向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例不小于15%;既發(fā)行境內(nèi)上市內(nèi)資股又發(fā)行境內(nèi)或境外上市外資股。?轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　為規(guī)范上市公司以向社會(huì)公開募集方式增資發(fā)行股份的行為，上市公司公募增發(fā)，必須具備以下條件：

　　1、上市公司必須與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上公開，保證上市公司的人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整和財(cái)務(wù)獨(dú)立。?

　　2、前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，募集資金的使用與招股(或配股)說明書所述的用途相符，或變更募集資金用途已履行法定程序，資金使用效果良好，本次發(fā)行距前次發(fā)行股份的時(shí)間間隔不少于《公司法》的相應(yīng)規(guī)定。

　　3、公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利，本次發(fā)行完成當(dāng)年的凈資產(chǎn)收益率不低于同期銀行存款利潤水平;且預(yù)測(cè)本次發(fā)行當(dāng)年加權(quán)計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率不低于配股規(guī)定的凈資產(chǎn)收益率平均水平，或與增發(fā)前基本相當(dāng)。進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的上市公司，重組前的業(yè)績可以模擬計(jì)算，重組后一般應(yīng)運(yùn)營12個(gè)月以上。?

　　4、公司章程符合《公司法》和《上市公司章程指引》的規(guī)定。?轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　5、股東大會(huì)的通知、召開方式、表決方式和決議內(nèi)容符合《公司法》及有關(guān)規(guī)定。?

　　6、本次發(fā)行募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定。?

　　7、公司申報(bào)材料無虛假陳述，在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料無虛假記載，同時(shí)還應(yīng)保證重組后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料無虛假記載。?

　　8、公司不存在資金、資產(chǎn)被控股股東占用，或有明顯損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

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