2009年證券投資基金考點串講(35)

　　二、基金托管銀行監(jiān)管

　　對基金托管銀行的監(jiān)管主要也包括市場準入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。

　　(一)市場準入監(jiān)管

　　基金托管人資格由中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會核準。

　　目前，我國具有基金托管資格的商業(yè)銀行包括中國工商銀行、中國建設銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、交通銀行、招商銀行、光大銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、民生銀行、華夏銀行和興業(yè)銀行12家銀行。

　　(二)日常監(jiān)管

　　商業(yè)銀行取得基金托管資格后，其日常基金托管業(yè)務活動主要受中國證監(jiān)會的監(jiān)管。

　　1。對履行基金托管職責的監(jiān)督：

　　(1)在監(jiān)督基金投資運作中，是否在基金托管協(xié)議中事先與基金管理公司訂明相關權責，是否建立并及時維護相關監(jiān)督系統(tǒng)，是否在發(fā)現(xiàn)問題時及時提醒基金管理公司并報告中國證監(jiān)會。

　　(2)在辦理基金的清算交割事宜中，是否能保證清算的及時高效，同時又保證基金財產的安全與獨立。

　　(3)在復核、審查基金管理公司計算的基金資產凈值時，是否科學評估基金采取的估值方法，是否及時與基金管理公司核對凈值，在發(fā)現(xiàn)估值方法不能反映基金資產的公允價值時，是否采取必要的手段。

　　(4)在辦理與基金托管業(yè)務相關的信息披露事項中，是否及時、真實、準確、完整地履行信息披露業(yè)務，是否在基金年度報告中的托管人報告中獨立、客觀地發(fā)表意見。

　　2。對基金托管部門內部控制的監(jiān)督

　　三、基金銷售機構和注冊登記機構的監(jiān)管

　　(一)基金代銷機構市場準入監(jiān)管

　　從目前的情況來看，開放式基金的代銷機構主要包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機構、專業(yè)基金銷售機構以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他機構。

　　基金代銷機構資格申請(新增)

　　1。商業(yè)銀行

　　2。證券公司

　　3。證券投資咨詢機構

　　4。專業(yè)基金銷售機構

　　1。商業(yè)銀行申請基金代銷業(yè)務資格，條件(主要掌握)：

　　(3)財務狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定，最近3年內沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。

　　(8)公司及其主要分支機構負責基金代銷業(yè)務的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2，部門的管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務，并具備從事2年以上基金業(yè)務或者5年以上證券金融業(yè)務的工作經歷。

　　2。證券公司申請基金代銷業(yè)務資格，條件(主要掌握)：

　　(2)最近2年沒有挪用客戶資產等損害客戶利益的行為

　　3。證券投資咨詢機構申請基金代銷業(yè)務資格，條件(主要掌握)：

　　(1)注冊資本不低于2000萬元人民幣，且必須為實繳貨幣資本

　　(2)高級管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務，并具備從事2年以上基金業(yè)務或者5年以上證券、金融業(yè)務的工作經歷。

　　(4)最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為。

　　4。專業(yè)基金銷售機構申請基金代銷業(yè)務資格，條件(主要掌握)：

　　注冊資本不低于3000萬人民幣。

　　取得基金從業(yè)資格的人員不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2。

　　(二)基金注冊登記機構準入監(jiān)管

　　從開放式基金實踐的情況來看，目前具備辦理開放式基金登記業(yè)務資格的機構主要包括：基金管理公司、中國證券登記結算有限責任公司。

　　基金管理公司作為基金管理人辦理開放式基金的登記結算業(yè)務，是目前大多數(shù)開放式基金采用的模式?；鸸芾砉镜脑擁棙I(yè)務資格無須另外批準。

　　(三)對基金代銷機構、登記機構的日常監(jiān)管

　　例題5：

　　判斷正誤：封閉式基金的登記業(yè)務全部由中國證券登記結算有限責任公司負責。

　　答案：正確　第四節(jié)　基金運作監(jiān)管

　　一、對基金募集申請的核準

　　基金募集申請核準是基金運作的首要業(yè)務環(huán)節(jié)。各國的方式不同，主要分為核準制與注冊制。在資本市場發(fā)達的國家和地區(qū)，一般實行的是注冊制，即強調充分披露信息的前提下，對基金募集申請不作實質性審查。

　　注冊制要求比較低，核準制還要經過更多的復雜手續(xù)。

　　我國采取核準制。

　　基金募集申請核準的主要程序和內容包括：

　　首先，對基金募集申請材料進行齊備性審查。

　　其次，對基金募集申請材料進行合規(guī)性審查。

　　第三，組織老師評審會對基金募集申請進行評審。

　　對基金產品設計有較大創(chuàng)新的，中國證監(jiān)會將優(yōu)先安排基金老師評審會評審和申報材料審核等工作。

　　第四，作出核準或者不予核準的決定。

　　最后，辦理基金備案

　　中國證監(jiān)會自收到基金管理人驗資報告和基金備案材料之日起3個工作日內予以書面確認;自中國證監(jiān)會書面確認之日起，基金備案手續(xù)辦理完畢，基金合同生效。

　　二、基金銷售活動的監(jiān)管

　　基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，基金管理人、代銷機構不得辦理基金銷售業(yè)務，不得向公眾分發(fā)、公布基金會推介材料或者發(fā)售基金份額。

　　基金管理人的督察長應當檢查基金募集期間基金銷售活動的合法、合規(guī)情況，并自基金募集行為結束之日起10日內編制專項報告，予以存檔備查。

　　三、基金信息披露監(jiān)管

　　各國基金市場產生和發(fā)展的歷史表明，信息披露是基金市場建立和發(fā)展的基礎，信息披露制度是基金市場管理制度的基石。

　　(一)主要監(jiān)管部門及其相應的職責

　　目前對基金信息披露進行監(jiān)管的部門主要是中國證監(jiān)會及其各地方監(jiān)管局、證券交易所。

　　證券交易所則主要負責監(jiān)管上市基金的信息披露。

　　(二)信息披露監(jiān)管的原則和目標

　　基金信息披露監(jiān)管的原則是以制度形式保證基金做到信息披露的真實、準確、完整和及時，最終實現(xiàn)最大限度保護基金份額持有人合法權益的監(jiān)管目標。

　　(三)基金信息披露監(jiān)管的主要內容

　　1。建立健全基金信息披露制度規(guī)范

　　主要是依法監(jiān)管

　　2。基金募集信息披露

　　3。基金存續(xù)期信息披露監(jiān)管

　　4。信息披露違規(guī)處罰

?09年證券市場基礎知識重點與難點匯總