2010年證券從業(yè)考試--證券交易講義精選(9)

　　知識點206(P54-60):交易費用。

　　□交易費用包括：傭金、過戶費和印花稅。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　1、傭金。按成交金額一定比例支付。該費用由證券公司經(jīng)紀(jì)傭金(券商凈傭金)、證券交易所手續(xù)費及證券交易監(jiān)管費等組成。2002年起，交易傭金實行最高上限向下浮動制度。券商收取傭金不得高于3‰，也不得低于代收的證券交易所手續(xù)費及證券交易監(jiān)管費等。A股不足5元的按5元收取，B股按最低1美元和5港元收取。

　　2、過戶費。屬于中國結(jié)算公司的收入。上海，A股為成交面額的1‰，起點1元，深證免收。B股該費用成為結(jié)算費。上海為成交面額的0.5‰，深證也為0.5‰，但最高不超過500港元。基金不收過戶費。

　　3、印花稅。按成交金額的一定比例收取。2008年印花稅只對賣方按1‰收取。

　　表2-6(P57)，上海A股個人開戶收費40元/戶，機構(gòu)開戶400元/戶;基金開戶費5元/戶;上海債券傭金不超過成交額的0.2‰，起點1元;ETF申購贖回小于份額的0.5%，權(quán)證行權(quán)股票過戶面額的0.05%;B股個人開戶上海19美元;賬戶掛失補辦，A股補原號10元/戶，補開新戶同新開戶;銷戶5元/戶;深圳可轉(zhuǎn)債不超過成交金額的1‰，代辦A股按成交金額的3‰。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　知識點207(P61-64)：證券公司與客戶結(jié)算。

　　目前我國采用法人結(jié)算模式，指證券公司以法人名義集中在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立資金清算交收賬戶，其接受客戶委托代理的證券交易的清算交手均通過此賬戶辦理。證券公司與客戶之間的清算交收由證券公司自行負(fù)責(zé)完成?！跞酱婀苤贫认伦C券公司與客戶之間的結(jié)算過程：

　　1、客戶從銀行結(jié)算賬戶向資金賬戶存入交易結(jié)算資金。

　　2、客戶通過資金賬戶及密碼進(jìn)行交易。

　　3、證券公司審核并報送客戶交易指令。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　4、中國結(jié)算公司根據(jù)交易所數(shù)據(jù)生成清算交收文件，并發(fā)給證券公司。

　　5、證券公司跟結(jié)算公司清算交收數(shù)據(jù)和存管銀行提供的客戶加以結(jié)算資金存取數(shù)據(jù)，完成對客戶的清算交收。并將結(jié)果數(shù)據(jù)傳送給存管銀行。

　　6、存管銀行根據(jù)證券公司數(shù)據(jù)調(diào)整客戶賬戶，并將結(jié)果發(fā)送證券公司。

　　7、證券公司核對后制作資金劃付指令發(fā)送存管銀行。

　　8、存管銀行根據(jù)劃付指令辦理交收資金劃付。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　9、客戶證券交易結(jié)算資金的取出，只能通過轉(zhuǎn)賬的方式轉(zhuǎn)入銀行賬戶然后再取出。

·環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格網(wǎng)絡(luò)輔導(dǎo)招生簡章
·證券市場基礎(chǔ)知識重點與難點匯總

證券從業(yè)資格考試頻道  證券從業(yè)資格考試論壇