證券投資基金輔導(dǎo)：指數(shù)基金的募集資料(二)

　　二、ETF份額折算與變更登記

　　(一)ETF份額的折算時(shí)間

　　基金合同生效后，ETF應(yīng)在不超過(guò)3個(gè)月的時(shí)間內(nèi)建倉(cāng)。

　　建倉(cāng)后，基金管理人選定一個(gè)日期做為基金份額折算日，以標(biāo)的指數(shù)的1‰作為份額凈值，對(duì)原來(lái)的基金份額進(jìn)行折算。

　　(二)ETF份額折算的原則

　　基金折算后，基金總份額以及基金份額持有人持有的基金份額發(fā)生調(diào)整，但比例不發(fā)生變化?；鸱蓊~折算對(duì)基金持有人的收益無(wú)實(shí)質(zhì)影響。

　　(三)ETF基金份額折算的方法。

　　折算比例=(計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值/基金總份額)/(標(biāo)的指數(shù)的收盤(pán)值/1000)

　　以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后8位。

　　三、ETF份額的交易

　　請(qǐng)同學(xué)們自己看書(shū)，需要注意1點(diǎn)，就是基金申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.001元，其余的交易規(guī)則與股票類似。

　　四、ETF份額的申購(gòu)與贖回

　　(一)申購(gòu)與贖回場(chǎng)所

　　在代辦券商處。

　　(二)申購(gòu)和贖回的時(shí)間

　　1、申購(gòu)、贖回的開(kāi)始時(shí)間

　　在折算日之后可以開(kāi)始辦理申購(gòu)。

　　基金合同生效后不超過(guò)3個(gè)月的時(shí)間開(kāi)始辦理贖回。

　　(二)開(kāi)放日及開(kāi)放時(shí)間

　　(三)申購(gòu)和贖回的數(shù)額限制

　　目前，我國(guó)ETF最小申購(gòu)、贖回的單位為100萬(wàn)份。

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