證券發(fā)行與承銷(xiāo)輔導(dǎo)：新股的準(zhǔn)備工作(四)

　　四、保薦人(承銷(xiāo)商)的盡職調(diào)查(注意與首發(fā)IPO一起記憶) $lesson$

　　盡職調(diào)查是保薦人(主承銷(xiāo)商)透徹了解發(fā)行人各方面情況。設(shè)計(jì)發(fā)行方案、成功銷(xiāo)售股票以及明確保薦人(主承銷(xiāo)商)責(zé)任范圍的基礎(chǔ)和前提。

　　上市公司發(fā)行新股發(fā)生過(guò)程中，主承銷(xiāo)商對(duì)上市公司的盡職調(diào)查貫穿始終。

　　(一)提交發(fā)行申請(qǐng)文件前的盡職調(diào)查

　　盡職調(diào)查的絕大部分工作集中于這一階段，通過(guò)該階段的盡職調(diào)查，必須至少達(dá)到3個(gè)目的：

　　(二)持續(xù)盡職調(diào)查責(zé)任的履行

　　1.發(fā)審會(huì)前重大事項(xiàng)的調(diào)查

　　2.發(fā)審會(huì)后重大事項(xiàng)的調(diào)查

　　3.招股說(shuō)明書(shū)刊登前一工作日的核查驗(yàn)證事項(xiàng)

　　4.上市前重大事項(xiàng)的調(diào)查

　　5.持續(xù)督導(dǎo)

　　上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。持續(xù)督導(dǎo)的期間自證券上市之日起計(jì)算。持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完成。

　　2011年證券從業(yè)資格網(wǎng)絡(luò)輔導(dǎo)招生簡(jiǎn)章

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