2011年《證券發(fā)行與承銷》沖刺模擬試題(八)

　　46.收購人通過協(xié)議方式取得上市公司不同比例股份的處理方式正確的是( )。$lesson$

　　A.投資者因行政劃轉(zhuǎn)、執(zhí)行法院裁決、繼承、贈與等方式取得上市公司控制權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議收購的有關(guān)規(guī)定履行報告、公告義務(wù)。

　　B.收購人擬通過協(xié)議方式收購一個上市公司的股份超過30%的，超過30%的部分，應(yīng)當(dāng)改以要約方式進行;但符合有關(guān)豁免規(guī)定情形的，收購人可以向中國證監(jiān)會申請免除發(fā)出要約。

　　C.收購人通過協(xié)議方式在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或超過該公司已發(fā)行股份的5%，但未超過30%的，按照上市公司收購權(quán)益披露的有關(guān)規(guī)定辦理。

　　D.收購人擁有權(quán)益的股份達到該公司已發(fā)行股份的30%時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司的股東發(fā)出全面要約或者部分要約。

　　正確答案：ABCD

　　47.下列屬于與承銷業(yè)務(wù)有關(guān)的自查內(nèi)容的是( )。

　　A.存在的問題分析

　　B.合規(guī)性自查

　　C.內(nèi)部管理措施

　　D.承銷業(yè)務(wù)的基本情況

　　正確答案：ABCD

　　48.股票發(fā)行過程中所發(fā)生的費用主要包括( )。

　　A.中介機構(gòu)費

　　B.上網(wǎng)費

　　C.手續(xù)費

　　D.稅費

　　正確答案：AB

　　49.上市公司有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請( )。

　　A.最近3年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為。

　　B.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認(rèn)可。

　　C.公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;重組中進入公司的有關(guān)資產(chǎn)的財務(wù)會計資料及重組后的財務(wù)會計資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　D.招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　正確答案：ABCD

　　50.下列屬于擬發(fā)行上市公司的人員應(yīng)做到獨立原則的是( )。

　　A.發(fā)行上市公司應(yīng)有獨立于主發(fā)起人或控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營場所。擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以出讓方式取得土地使用權(quán)，以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權(quán)的，應(yīng)保證有較長的租賃期限和確定的取費方式。

　　B.擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有獨立于股東單位或其他關(guān)聯(lián)方的員工，并在有關(guān)社會保障、工薪報酬、房改費用等方面分賬獨立管理。

　　C.擬發(fā)行上市公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書等高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有擬發(fā)行上市公司5%以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，也不得在與其所任職的擬發(fā)行上市公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。

　　D.控股股東、其他任何部門和單位或人士推薦前款所述人員入選應(yīng)通過合法程序，不得超越擬發(fā)行上市公司董事會和股東大會作出的人事任免決定。

　　正確答案：BCD

　　51.下列關(guān)于上市公司所屬企業(yè)境外上市條件的說法，正確的是( )。

　　A.上市公司最近三個會計年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市。

　　B.上市公司最近一個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的50%。

　　C.上市公司在最近三年連續(xù)盈利。

　　D.上市公司最近一個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報表凈資產(chǎn)的30%。

　　正確答案：ABCD

　　52.債券發(fā)行方式有( )。

　　A.私募發(fā)行

　　B.公募發(fā)行

　　C.定向發(fā)行

　　D.公開發(fā)行

　　正確答案：ABCD

　　53.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，無論此可轉(zhuǎn)換公司債券是否可分離交易，均應(yīng)當(dāng)符合下列( )條件。

　　A.盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性

　　B.應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)

　　C.財務(wù)狀況良好

　　D.財務(wù)會計文件無虛假記載且無重大違法行為

　　正確答案：ABCD

　　54.為了充分發(fā)揮獨立董事的作用，獨立董事除了應(yīng)當(dāng)具有《公司法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)賦予董事的職權(quán)外，上市公司還應(yīng)當(dāng)賦予獨立董事的特別職權(quán)有( )。

　　A.提議召開董事會

　　B.向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所

　　C.向董事會提請召開臨時股東大會

　　D.獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)

　　正確答案：ABCD

　　55.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)方有( )。

　　A.控股股東

　　B.對控股股東有實質(zhì)影響的自然人

　　C.發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)

　　D.控股股東參股的企業(yè)

　　正確答案：ABCD

　　56.下列關(guān)于新股發(fā)行的申請程序流程，正確的是( )。

　　A.董事會作出決議―股東大會批準(zhǔn)-聘請新保薦人―編制和提交申請文件―重大事項的持續(xù)關(guān)注。

　　B.股東大會批準(zhǔn)―董事會作出決議―聘請新保薦人―編制和提交申請文件―重大事項的持續(xù)關(guān)注。

　　C.聘請保薦人―董事會作出決議―股東大會批準(zhǔn)―編制和提交申請文件―重大事項的持續(xù)關(guān)注。

　　D.聘請保薦人―股東大會批準(zhǔn)―董事會作出決議―編制和提交申請文件―重大事項的持續(xù)關(guān)注。

　　正確答案：C

　　57.下列關(guān)于管理層收購的說法，正確的是( )。

　　A.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員存在《公司法》第一百四十九條規(guī)定的情形，或者最近三年有證券市場不良誠信記錄的，不得收購本公司。

　　B.擬進行管理層收購的上市公司應(yīng)當(dāng)具備健全且運行良好的組織機構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應(yīng)當(dāng)達到或者超過1/2。

　　C.獨立董事發(fā)表意見前，應(yīng)當(dāng)聘請獨立財務(wù)顧問就本次收購出具專業(yè)意見，獨立董事及獨立財務(wù)顧問的意見應(yīng)當(dāng)一并予以公告。

　　D.管理層收購是指上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對本公司進行收購或者通過間接收購規(guī)定的方式取得本公司控制權(quán)。

　　正確答案：ABCD

　　58.信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機構(gòu)是指通過設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機構(gòu)。銀行業(yè)金融機構(gòu)作為信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機構(gòu)，通過設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)具備的基本條件包括( )。

　　A.銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　B.具有良好的社會信譽和經(jīng)營業(yè)績，最近3年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為。

　　C.具有開辦信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)所需要的專業(yè)人員、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)以及風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度。

　　D.對開辦信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)具有合理的目標(biāo)定位和明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，并且符合其總體經(jīng)營目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略。

　　正確答案：ABCD

　　59.關(guān)于募股資金運用，發(fā)行人應(yīng)披露( )。

　　A.預(yù)計募集資金數(shù)額。

　　B.按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計募集資金投人的時間進度及項目履行的審批、核準(zhǔn)或備案情況。

　　C.若所籌資金不能滿足項目資金需求的，應(yīng)說明缺口部分的資金來源及落實情況。

　　D.以前募集的資金使用情況。

　　正確答案：ABC

　　60.關(guān)于股票的上市保薦制度，下列說法正確的是( )。

　　A.股票上市實行保薦制度。發(fā)行人申請其首次公開發(fā)行的股票上市，應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦。

　　B.恢復(fù)上市保薦人還應(yīng)當(dāng)具有中國證券業(yè)協(xié)會《證券公司從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格管理辦法(試行)》中規(guī)定的從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格。

　　C.保薦人應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方在發(fā)行人申請上市期間、申請恢復(fù)上市期間和持續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利和義務(wù)。

　　D.保薦人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國證監(jiān)會注冊登記并列入保薦人名單，同時具有申請上市的證券交易所會員資格的證券經(jīng)營機構(gòu)。

　　正確答案：ABCD

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