2019中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《財(cái)務(wù)管理》考點(diǎn)：證券組合收益率

證券組合收益率

如果資產(chǎn)組合中的資產(chǎn)均為有價(jià)證券，則該資產(chǎn)組合也稱為證券組合。

證券資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率就是組成資產(chǎn)組合的各種資產(chǎn)的預(yù)期收益率的加權(quán)平均數(shù)，其權(quán)數(shù)等于各種資產(chǎn)在整個(gè)組合中所占的價(jià)值比例。

【提示】證券資產(chǎn)組合收益率主要取決于兩個(gè)因素：一是組合中各單項(xiàng)證券收益率的高低;二是投資比重。

【典型例題】某投資公司的一項(xiàng)投資組合中包含 A、B 和 C 三種股票，權(quán)重分別為 30%、40%和 30%,三種股票的預(yù)期收益率分別為 15%、12%、10%。要求計(jì)算該投資組合的預(yù)期收益率。

【解析】該投資組合的預(yù)期收益率 E(RP)=30%×l5%+40%×l2%+30%×l0%=12.3%

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