證券從業(yè)金融市場基礎知識筆記：我國證券公司的監(jiān)管制度及具體要求

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證券從業(yè)資格金融市場基礎知識筆記：我國證券公司的監(jiān)管制度及具體要求

目前，我國證券公司監(jiān)管制度包括客戶交易以誠信與資質為標準的市場準入制度、以凈資本為核心的經營風險控制制度、合規(guī)管理制度、結算資金第三方存管制度、信息報送與披露制度等。

(一)以誠信與資質為標準的市場準入制度

建立和完善包括機構設置、業(yè)務牌照、從業(yè)人員特別是高級管理人員在內的市場準人制度，通過行政許可把好準人關，防范不良機構和人員進入證券市場。設立證券公司必須滿足法律法規(guī)對注冊資本、股東、高級管理人員及業(yè)務人員、制度建設、經營場所、合規(guī)記錄等方面的設立條件;在準入環(huán)節(jié)對控股股東和大股東的資格進行審慎調查，鼓勵資本實力強、具有良好誠信記錄的機構參股證券公司。將業(yè)務許可與證券公司資本實力掛鉤，要求證券公司必須達到從事不同業(yè)務的最低資本要求;加強證券公司高管人員的監(jiān)管，將事后資格審查改為事前審核、專業(yè)測評、動態(tài)考核等相結合，切實保護誠信專業(yè)、遵規(guī)守法的高管人員，淘汰不合規(guī)、不稱職的高管人員，處罰違法違規(guī)的高管人員，逐步培育證券業(yè)合格的職業(yè)經理群體。

(二)以凈資本為核心的經營風險控制制度

2006年7月，中國證監(jiān)會發(fā)布實施了《證券公司風險控制指標管理辦法》，并于2008年根據實踐情況對該辦法進行了修訂。該辦法建立了以凈資本為核心的風險控制指標體系和風險監(jiān)管制度。這一制度具有三個特點：一是建立了公司業(yè)務范圍與凈資本充足水平動態(tài)掛鉤機制;二是建立了公司業(yè)務規(guī)模與風險資本動態(tài)掛鉤機制;三是建立了風險資本準備與凈資本水平動態(tài)掛鉤機制。

根據《證券公司分類監(jiān)管規(guī)定》，中國證監(jiān)會根據證券公司評價計分的高低，將證券公司分為A(AAA、AA、A)、B(BBB、BB、B)、C(CCC、CC、C)、D、E共5大類11個級別。

中國證監(jiān)會按照分類監(jiān)管原則，對不同類別證券公司規(guī)定不同的風險控制指標標準和風險資本準備計算比例，并在監(jiān)管資源分配、現場檢查和非現場檢查頻率等方面區(qū)別對待。

(三)合規(guī)管理制度

2008年7月，中國證監(jiān)會發(fā)布實施了《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，要求證券公司全面建立內部合規(guī)管理制度，設立合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門，強化對公司經營管理行為合規(guī)性的事前審查、事中監(jiān)督和事后檢查，有效預防、及時發(fā)現并快速處理內部機構和人員的違規(guī)行為，迅速改進、完善內部管理制度。中國證監(jiān)會把合規(guī)管理的有效性作為評價證券公司的重要指標，并據此決定對其違規(guī)行為的懲處方式和力度，以激勵和加強自我管理。

(四)客戶交易結算資金第三方存管制度

根據2006年新修訂的《中華人民共和國證券法》，中國證監(jiān)會在原有客戶資金存管制度的基礎上，按照保障客戶資產安全、防止風險傳遞、方便投資者、有利于證券公司業(yè)務創(chuàng)新的原則，設計、實施了新的客戶交易結算資金第三方存管制度。

客戶交易結算資金第三方存管是證券公司在接受客戶委托，承擔申報、清算、交收責任的基礎上，在多家商業(yè)銀行開立專戶存放客戶的交易結算資金，商業(yè)銀行根據客戶資金存取和證券公司提供的交易清算結果，記錄每個客戶的資金變動情況，建立客戶資金明細賬簿，并實施總分核對和客戶資金的全封閉銀證轉賬。

(五)信息報送與披露制度

對證券公司信息報送與披露方面的監(jiān)管要求包括：

(1)信息報送制度。信息報送制度即證券公司要根據相關法律法規(guī)，應當自每一個會計年度結束之日起4個月內，向中國證監(jiān)會報送年度報告，自每月結束之日起7個工作日內，報送月度報告。發(fā)生影響或者可能影響證券公司經營管理、財務狀況、風險控制指標或者客戶資產安全重大事件的，證券公司應當立即向中國證監(jiān)會報送臨時報告，說明事件的起因、目前的狀況、可能產生的后果和擬采取的相應措施。

(2)信息公開披露制度。這一制度主要為證券公司的基本信息公示和財務信息公開披露。

(3)年報審計監(jiān)管。這是對證券公司進行非現場檢查和日常監(jiān)管的重要手段。

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