證券發(fā)行與承銷輔導(dǎo)：招股說明書資料(三)

　　(六)發(fā)行人的基本情況

　　1.發(fā)行人的股本變化情況：

　?、徘?0名股東;前l(fā)0名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù);

　　⑵若有國(guó)有股份或外資股份的，須根據(jù)有關(guān)主管部門對(duì)股份設(shè)置的批復(fù)文件披露股東名稱、持股數(shù)量、持股比例。涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)家股股東之后標(biāo)注“SS”(“State.own Shareholder”的縮寫)，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注“SLS”(“State.own Legal.person Shareholder”的縮寫)，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義;

　　2.發(fā)行人關(guān)聯(lián)方情況。發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)，發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。

　　(七)業(yè)務(wù)和技術(shù)

　　存在高危險(xiǎn)、重污染情況的，應(yīng)披露安全生產(chǎn)及污染治理情況、因安全生產(chǎn)及環(huán)境保護(hù)原因受到處罰的情況、近3年相關(guān)費(fèi)用成本支出及未來支出情況，說明是否符合國(guó)家關(guān)于安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)的要求。

　　發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說明冠以此名的依據(jù)。

　　(八)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易

　　經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易的披露內(nèi)容：對(duì)于購(gòu)銷商品、提供勞務(wù)等經(jīng)常性的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)分別披露最近3年及1期關(guān)聯(lián)交易方名稱、交易內(nèi)容、交易金額、交易價(jià)格的確定方法、占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)成本的比重、占當(dāng)期同類型交易的比重以及關(guān)聯(lián)交易增減變化的趨勢(shì)，與交易相關(guān)應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的余額及增減變化的原因，以及上述關(guān)聯(lián)交易是否仍將持續(xù)進(jìn)行等。

　　(九)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員

　　對(duì)核心技術(shù)人員，還應(yīng)披露其主要成果及獲得的獎(jiǎng)項(xiàng)。

　　(十)公司治理結(jié)構(gòu)

　　注冊(cè)會(huì)計(jì)師指出公司內(nèi)部控制存在缺陷的，應(yīng)予披露并說明改進(jìn)措施。

　　2010年證券從業(yè)資格網(wǎng)絡(luò)輔導(dǎo)招生簡(jiǎn)章

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