2017年注冊會計師《公司戰(zhàn)略與風險管理》第五章馬爾科夫分析法

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　　馬爾科夫分析法

　　(環(huán)球網校提供馬爾科夫分析法)馬爾科夫分析法，又稱為馬爾科夫轉移矩陣法，是指在馬爾科夫過程的假設前提下，通過分析隨機變量的現時變化情況來預測這些變量未來變化情況的一種預測方法。

　　在馬爾科夫分析中，引入狀態(tài)轉移這個概念。所謂狀態(tài)是指客觀事物可能出現或存在的狀態(tài);狀態(tài)轉移是指客觀事物由一種狀態(tài)轉移到另一種狀態(tài)的概率。

　　如果系統(tǒng)未來的狀況僅取決于其現在的狀況，那么就可以使用馬爾科夫分析。

　　馬爾科夫分析法是一種定量分析技術，可以是不連續(xù)的(利用狀態(tài)間變化的概率)或者連續(xù)的(利用各狀態(tài)的變化率)。

　　一、馬爾科夫分析法適用范圍

　　適用于對復雜系統(tǒng)中不確定性事件及其狀態(tài)改變的定量分析。

　　二、馬爾科夫分析法優(yōu)點和局限性

　　優(yōu)點：

　　能夠計算出具有維修能力和多重降級狀態(tài)的系統(tǒng)的概率。

　　局限性：

　　(1)無論是故障還是維修，都假設狀態(tài)變化的概率是固定的;

　　(2)所有事項在統(tǒng)計上具有獨立性，因此未來的狀態(tài)獨立于一切過去的狀態(tài)，除非兩個狀態(tài)緊密相接;

　　(3)需要了解狀態(tài)變化的各種概率;

　　(4)有關矩陣運算的知識比較復雜，非專業(yè)人士很難看懂。

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　　單項選擇題

　　1、甲公司是一家化工企業(yè)，每年都對設備進行檢修。甲公司在對設備故障風險進行分析時，先將設備運行情況劃分為幾種情景狀態(tài)，然后用隨機轉移矩陣描述這幾種狀態(tài)之間的轉移，最后用計算機程序計算出每種狀態(tài)發(fā)生的概率。甲公司采用的這種風險管理方法是( )。

　　A.事件樹分析法

　　B.馬爾科夫分析法

　　C.失效模式影響和危害度分析法

　　D.情景分析法

　　【答案】B

　　【解析】馬爾科夫分析法通常用于對那些存在多種狀態(tài)(包括各種降級使用狀態(tài))的可維修復雜系統(tǒng)進行分析。該方法主要圍繞“狀態(tài)”這個概念展開，而隨機轉移概率矩陣可用來描述狀態(tài)間的轉移，以便計算各種輸出結果。所以，選項B正確。

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